Lật tẩy chiêu thức băng nhóm mua bán hóa đơn trị giá 2.000 tỷ

Huy cùng 3 đối tượng sử dụng giấy tờ tùy thân giả mang tên các cá nhân ở nhiều tỉnh Cà Mau, Sóc Trăng, Đà Nẵng, Thái Bình, TP. Hồ Chí Minh để đăng ký làm người đại diện theo pháp luật của 5 công ty gồm: Công ty TNHH Đầu tư sản xuất thương mại dịch vụ xuất nhập khẩu Hoàng Vũ (địa chỉ 652 khu phố 3, phường Tam Bình); Công ty TNHH Thương mại dịch vụ đầu tư Thanh Nguyên (địa chỉ phường Linh Trung, quận Thủ Đức); Công ty TNHH thương mại dịch vụ xuất nhập khẩu và sản xuất Tân Phát (địa chỉ phường An Phú); Công ty TNHH MTV dịch vụ vận tải du lịch Tín Phát (địa chỉ phường Thảo Điền, quận 2) và Công ty TNHH đầu tư xây dựng thương mại dịch vụ Hoa Thiên Phát (địa chỉ khu phố 4, phường Tam Bình, quận Thủ Đức).

Đáng chú ý, cả 5 công ty này đều không hoạt động tại địa chỉ đăng ký kinh doanh. Sau đó, Huy đã điều hành các đối tượng sử dụng danh nghĩa 5 công ty trên để phát hành bán hóa đơn GTGT khống cho nhiều đơn vị, doanh nghiệp trên địa bàn cả nước với doanh số bước đầu xác định gần 2.000 tỷ đồng, thu lợi bất chính lên đến khoảng 60 tỷ đồng (giai đoạn năm 2018-2019).

Cụ thể, Huy chỉ đạo Trần Khánh Hưng sử dụng Facebook có nickname “Tony Trần” đăng thông tin “Hỗ trợ công ty xuất hóa đơn”, rao bán hóa đơn trên mạng internet để tìm người mua với giá bán bằng 3% giá trị hàng hóa khống ghi trên hóa đơn.

Để hợp thức thủ tục thanh toán qua ngân hàng cho các hóa đơn khống, nhóm của Huy đề nghị người mua ký khống Ủy nhiệm chi và giấy giới thiệu gửi cho nhóm của Huy.

Sau đó, Huy thuê Nguyễn Duy Thanh và Nguyễn Xuân Lộc cấu kết với nhân viên các chi nhánh ngân hàng làm thủ tục thanh toán khống trên hệ thống ngân hàng bằng cách lập giấy nộp tiền khống vào tài khoản của đơn vị, doanh nghiệp mua hóa đơn, đồng thời dùng Ủy nhiệm chi khống để làm thủ tục chuyển tiền trên hệ thống từ tài khoản của đơn vị, doanh nghiệp mua hóa đơn đến tài khoản các công ty bán hóa đơn do Huy điều hành. Cùng lúc đó, các đối tượng làm thủ tục rút tiền mặt khỏi tài khoản.

Trong đó, Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến (Yên Bái) đã mua bán trái phép 584 hóa đơn GTGT với doanh số hàng hóa khống hơn 620 tỷ đồng, số tiền mua bán hóa đơn là 17 tỷ đồng.

Toàn bộ số hóa đơn khống đã được Tiến sử dụng làm chứng từ kê khai thuế đầu vào tại Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến; cũng như bán cho nhiều đơn vị, doanh nghiệp trên địa bàn các tỉnh phía Bắc với giá 7% trên doanh số khống.

Theo cơ quan điều tra, từ tháng 11/2018 đến tháng 3/2020, Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến đã xuất cho Công ty JUNMA Phú Thọ tổng số 202 hóa đơn GTGT với tổng giá trị hơn 165 tỷ đồng. Giá trị hàng thực mà Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến bán cho Công ty JUNMA là hơn 91 tỷ đồng, còn lại giá trị hàng hóa khống trên hóa đơn để hợp thức cho hàng hóa mua vào không có hóa đơn là hơn 74 tỷ đồng.

Để hợp thức việc thanh toán tiền, Công ty JUNMA Phú Thọ đã chuyển tiền vào tài khoản của Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến để thanh toán tiền hàng mua thực và thanh toán hợp thức cho phần giá trị hàng hóa khống trên các hóa đơn. Sau đó, Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến giữ lại phần tiền hàng mua bán thực và 7% giá trị hàng hóa khống (tiền bán hóa đơn tương đương gần 4,8 tỷ đồng) theo thỏa thuận.

Số tiền hàng hóa khống còn lại, Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến làm thủ tục chuyển trả lại cho Công ty JUNMA Phú Thọ bằng tài khoản cá nhân của kế toán Công ty JUNMA là Dương Hải Đăng (SN 1993).

Toàn bộ 202 tờ hóa đơn với doanh số hơn 165 tỷ đồng (giá trị nâng khống là hơn 74 tỷ đồng) sử dụng để hợp thức cho hàng hóa mua vào không có hóa đơn, đã được Công ty JUNMA Phú Thọ sử dụng làm chứng từ kê khai thuế đầu vào tại Cục Thuế tỉnh Phú Thọ.

Hiện tại, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Phú Thọ đã ra quyết định khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với 4 đối tượng gồm Doãn Ngọc Huy (SN 1987), Nguyễn Duy Thanh (SN 1987) và Nguyễn Xuân Lộc (SN 1992), Trần Khánh Hưng (SN 1986) cùng trú tại TP. Hồ Chí Minh cùng 2 đối tượng là Giám đốc Công ty TNHH JUNMA Phú Thọ và Giám đốc Công ty TNHH Thương mại Tài Tiến; tiếp tục điều tra mở rộng vụ án.